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监管动态
因信息披露违规财务不规范等 精伦电子遭证监会责令整改
时间:2014-09-24 11:09:49 来源:海橡集团 编辑:英皇宫殿管理员 浏览次数: 字号[大][中][小]

9月23日晚间,精伦电子发布公告称,其于近日收到湖北监管局行政监管措施决定书,因精伦电子在规范运作、信息披露以及财务核算等方面出现众多问题,决定对其采取责令改正措施,限30日内完成整改工作。

经查企业在规范运作、信息披露以及财务核算等方面存在以下问题:

一、董事会、股东会运作不规范

(一)会议记录不完整。企业无专门的股东大会和董事会会议记录本。20122013年股东大会会议记录未记载出席或列席会议人员姓名(仅有签到表);未记载参会人员对每一提案的发言要点等内容,不符合《上市企业股东大会规则》第四十一条规定。

(二)个别审议事项关联股东未回避表决。企业2013年股东大会第八项议案主要内容为2014年预计与精伦App进行的日常关联交易不超过3900万元。该议案的表决为全票通过,关联股东蔡远宏(精伦App法人代表,持有精伦App28.16%的股份)未回避表决。不符合《上市企业股东大会规则》第三十一条的规定。

(三)专门委员会运作不规范。企业董事会下设战略与发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会,除审计委员会定期召开会议外,其他专门委员会基本没有工作或会议记录,未切实履行《上市企业治理准则》第五十三、五十五、五十六条所述职责。

二、大额政府补助未及时披露

企业2013年收到金额超过100万元,且达到上市企业上年度经审计净利润的10%以上的政府补助4笔。企业未通过临时公告及时披露,仅在年报中进行披露,不符合《上市企业信息披露管理办法》第三十条的相关规定。

三、内幕信息知情人登记不全

(一)内幕信息登记档案缺少签名。企业《重大资产重组内幕信息知情人登记表》、《内幕信息知情人档案》均无相关知情人签名,不符合《关于上市企业建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十条的规定。

(二)部分内幕知情人员登记不全。企业2013年度报告相关内幕信息知情人档案中,无审计机构人员信息,登记不全。不符合《关于上市企业建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第八条的规定。

四、财务核算不规范

(一)开立银行账户未纳入账内核算管理。企业2012年在湖北银行光谷支行开设账户,虽然开设以来未发生业务,但未纳入账内管理。

(二)部分费用跨期核算。企业财务处理不及时,存在部分费用跨期核算的情况。如企业本部20131311301Z107号凭证中标费15.5万元属于2012年费用;2013211302Y011号凭证支付北京口碑互动营销策划有限企业9.43万元广告费属于201210月、11月费用。

(三)存货内控管理存在问题。存货管理制度不健全,未建立专门的制度对呆滞品管理和处置做出规定。产品停产或停止销售无相应的决策审批程序,对部分长期发出商品既未确认收入,也未及时进行清理。

湖北监管局要求企业自收到责令改正决定书之日起30日内完成整改工作,并向湖北监管局提交整改报告。整改报告经湖北监管局审核无异议后,企业将及时予以披露。

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