2014年1月17日,山西汾酒发布《关于山西证监局现场检查问题的整改报告》的公告,公告称,证监会山西监管局对企业进行为期10天的现场检查,并于2013年12月13日下发了《关于山西杏花村汾酒厂股份有限企业现场检查情况的监管关注函》,由于企业治理、内控管理、财务核算与管理等方面存在缺陷或是违规,被证监会山西监管局责令限期整改。
    公告显示,经证监会山西监管局现场检查发现:(一)企业独立性不足:与集团企业存在人员交叉、机构重合的情况;(二)企业存货管理存在内部控制缺陷:未对盘点实施有效控制,存货盘点非由财务部门牵头,而是由实物管理部门牵头;年末未对存货进行全面盘点;库存商品管理控制存在缺陷,未根据进销存实际情况进行相关财务处理;(三)部分关联交易未签订日常关联交易协议;(四)部分财务管理与会计核算不符合规定:与山西杏花村国际贸易企业的往来款对账不及时、未根据固定资产盘点报告及时对固定资产盘点差异进行处理、部分在建工程准入固定资产不及时等。

    企业表示,将严格按照整改报告落实各项整改措施,并以此为契机,进一步强化各项法律、法规及企业规章制度的实行力度,不断完善企业治理结构,保障全体股东利益,促进企业持续健康发展。
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